双柏县水务局关于双柏县沙甸河中村段河道治理工程和沙甸河坡脚底至南孔段河道治理工程竣工决算审计整改情况的报告

根据《双柏县沙甸河中村段河道治理工程和沙甸河坡脚底至南孔段河道治理工程竣工决算审计报告》（双审投报〔2024〕15号），审计报告重点反映了项目基本情况、审计评价意见、审计发现的主要问题及处理意见、审计建议等内容。报告客观、公证、实事求是的反映了项目的建设管理实施情况，现对审计发现的主要问题及处理意见的整改情况报告如下：

一、审计发现的主要问题及处理意见的整改情况

（一）合同签订超规定时限的整改

沙甸河中村段河道治理工程、沙甸河坡脚底至南孔段河道治理工程于2021年5月20日发布施工单位和监理单位中标通知书，但由于资金未到位，正处于主汛期，施工单位进场后无法施工等原因，直到2021年7月6日才分别与施工单位和监理单位签订施工合同和监理服务合同，造成未按规定时限要求签订合同。在下步工作中，进一步加强招标投标工作的管理，督促招标人严格按照规定时限签订合同。

（二）泥结石路面加宽未做设计变更的整改

沙甸河中村段河道治理工程第三标段泥结石路面原设计宽度为2m，实际施工宽度为3m，施工过程中未按规定进行设计变更。由于施工单位资料员变动，资料移交不完整，导致设计变更资料不齐全。工程建设管理局及时与设计单位联系，补充完善了设计变更相关资料。在下步工作中，严格按照《水利部关于印发水利工程设计变更管理暂行办法》（水规计〔2020〕283号）文要求，加强设计变更管理，严格按照权限、程序规定要求办理设计变更报批手续。

（三）项目组织验收不及时的整改

沙甸河中村段河道治理工程已全部完工，但存在项目法人未组织竣工验收的问题。由于财政无法及时足额拨付工程建设资金，致使该工程多次停工，工期延长，导致一直无法开展工程验收相关工作。工程完工并完善档案资料后，工程建设管理局于2025年1月3日，组织设计、监理、施工和质量检测等单位，双柏县水务局和法脿镇人民政府参加，开展沙甸河中村段河道治理工程单位工程验收。在下步工作中，加强工程验收工作的管理，项目完工后，及时督促组织竣工验收并交付使用，发挥项目效益。

（四）多计工程价款的整改

本次送审的沙甸河中村段河道治理工程和沙甸河坡脚底至南孔段河道治理工程等2件工程，经审计复核，存在多计工程价款166169.15元的问题。施工单位已同意审计结果，我单位无异议，我单位将严格按照审计结果进行竣工财务决算调整，并严格按照审定的工程价款支付施工单位。在今后的项目建设管理中，加强工程量审核把关，尽量减少或杜绝类似问题发生。

（五）工程质量管理不到位的整改

沙甸河中村段河道治理工程部分柳树和蓝花楹存在死亡的情况，其中：柳树124棵，蓝花楹25棵，存在工程质量管理不到位的情况。工程建设管理局已督促施工单位于2024年12月17日完成柳树补植补种125棵，蓝花楹补植补种25棵，要求施工单位加强抚育管理，提高柳树和蓝花楹成活率。在下步工作中，进一步加强工程质量管理，确保工程质量。

（六）工程档案未及时收集整理归档的整改

沙甸河中村段河道治理工程、沙甸河坡脚底至南孔段河道治理工程已完工，但存在未完成档案收集整理的问题。工程建设管理局已与第三方签订档案归档达标服务合同，目前正在开展工程档案收集整理归档工作，待工程档案收集整理归档工作完成后，及时组织开展档案专项验收。

双柏县水务局

2024年2月20日